{ "pages": [ { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer1", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Strategi", "title": "Dokumentasjon og prosess", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretaket bør ha en dokumentert strategi for forsikringsvirksomheten. Strategien bør være i overenstemmelse med den overordnede risikostrategien og foretakets forretningsstrategi, og gjelde på konsolidert basis slik at den omfatter eventuelle filialer og datterforetak. Strategien bør være vedtatt av styret.", "Strategien bør være videreformidlet til og forstått av organisasjonen. Strategien bør være kjent for relevante beslutningstagere og personell som innehar kontrollfunksjoner knyttet til aktiviteten.", "Styret bør jevnlig og minst årlig revurdere strategien i en klart definert beslutningsprosess." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 1" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer2", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Strategi2", "title": "Strategiens innhold", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Styret bør i strategidokumentet gi klare føringer for forsikringsvirksomheten med angivelse av overordnede mål og rammer.", "Styret bør klart definere sin risikoappetitt og risikotoleransegrenser for forsikringsrisiko. Styret bør i fastsettelsen av overordnede mål og rammer relatere disse til foretakets kapitalsituasjon i form av regulatoriske krav (solvenskapital) og krav til avkastning på egenkapitalen.", "Styret bør definere en klar gjenforsikringsstrategi. Foretaket bør ha et gjenforsikringsprogram som står i naturlig samsvar med selskapets kapitalsituasjon og porteføljens sammensetning. Styret bør fastlegge minstekrav til gjenforsikringsforetaket i form av krav til minimumsrating.", "Styret bør i strategidokumentet fastsette hvilke produkter/hvilke typer forsikringsrisiko som foretaket er villig til å akseptere og gi føringer for risikospredning.", "I strategidokumentet bør en klarlegge foretakets system for styring og kontroll av forsikrings-risiko, herunder klart definere ansvar og prosesser for å identifisere, måle, overvåke, styre og rapportere relevante risikoer." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 2" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer3", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Risikorammer1", "title": "Dokumentasjon og prosess", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Dersom de overordnede risikorammene ikke følger av strategidokumentet, bør foretaket ha et eget rammedokument som angir overordnet rammestruktur og rammenivå for foretakets samlede forsikringsrisiko.", "Rammene bør vedtas av styret, og tildeles administrerende direktør med eventuell angivelse av videre delegering.", "Rammene bør evalueres jevnlig og minst én gang i året sammen med strategien for forsikringsområdet." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 3" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer4", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Risikorammer2", "title": "Rammestruktur", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Styret bør gjennom den etablerte rammestrukturen sikre at alle vesentlige risikoer er styrt.", "For livsforsikring: Biometrisk risiko, avgangsrisiko, kostnadsrisiko, katastroferisiko mv. Eksempler på risikorammer kan være: Rammer for hvilke skift i de biometriske risikoparametere foretaket skal kunne tåle. Maksimalbeløp for egen regning for hhv. dødsrisiko og uførerisiko. Rammer for hvilke skift i avgangshyppighet foretaket skal kunne tåle. Rammer for hvilke avvik fra beregningsmessige kostnader foretaket kan akseptere før det skal iverksettes tiltak. Rammer for hvilke skift i risiko for katastrofeliknende hendelser foretaket skal kunne tåle.", "For skadeforsikring bør det være fastsatt rammer for premienivå aggregert og fordelt på produkter.Det bør være fastsatt tegningsmaksimaler (brutto og netto) på produkt og bransje. Avhengig av virksomhetens egenart bør det være rammer for geografisk konsentra-sjon eller konsentrasjon mot enkeltkunder og/eller produsenter (meglere)." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 4" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer5", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Risikorammer3", "title": "Fullmaktstruktur", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Basert på de overordnede rammene gitt av styret, bør foretaket etablere et skriftlig fullmakts-hierarki som omfatter alle som i sin posisjon kan pådra institusjonen økonomisk ansvar. For forsikringsvirksomheten vil dette i første rekke gjelde tegning og skadeoppgjør.", "Fullmaktene bør være klart definert og avgrenset beløpsmessig og inneholde prosedyre for fremgangsmåte hvor fullmaktenes beløpsgrense overskrides." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 5" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer6", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Sentrale_retningslinjer1", "title": "Godkjennelse av nye produkter / produktområder\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Det bør foreligge godkjennelsesprosedyrer for nye produkter/produktområder.", "Godkjennelse av nye produkter/produktområder bør gis av styret eller annen relevant instans som styret har delegert ansvaret til.", "Som grunnlag for beslutningen bør det utarbeides dokumentasjon som inneholder: En beskrivelse av produktet. En risikoanalyse av produktet, herunder en angivelse av sikkerhetsmarginer i forhold til empiriske data og forventede trender. En vurdering av menneskelige og systemmessige ressurser som kreves for å etablere en god og effektiv risikoovervåkning, herunder en vurdering av produktets kompleksitet opp mot funksjonaliteten i de IT-systemer som skal betjene produktet. En beskrivelse av nødvendige prosedyrer for overvåking og kontroll av identifiserte risikoer." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 6" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer7", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Sentrale_retningslinjer2", "title": "Retningslinjer for forsikringstegning og gjenforsikring\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Det bør foreligge en fastlagt prosedyre for fastsettelse og revidering av premietariffer/satser for ulike elementer og produkter. Foretakets premier skal være tilstrekkelige og rimelige i forhold til den risiko som overtas.", "Det bør foreligge skrevne retningslinjer for momenter som skal hensyntas ved aksept av risiko.", "Det bør foreligge skriftlig instruks med rammer for rabattering og/eller annet avvik fra etablerte retningslinjer (for eksempel egenandeler og spesialvilkår).", "Det bør være retningslinjer for gjenforsikring som minst dekker følgende: Identifisering av hvilke nivå av risikoavdekning som er hensiktsmessig sett i forhold til etablerte risikorammer, og hvilke typer av gjenforsikring som er mest hensiktsmessig gitt foretakets risikoprofil. Prinsipper for valg av motparter og prosedyrer for vurdering og oppfølging av kredittverdighet og risikokonsentrasjon. Prosedyrer for å vurdere effektiv risikooverføring (basisrisiko). Prosedyrer for likviditetsstyring for å håndtere eventuelle avvik i tid mellom erstatningsutbetalinger og utbetalinger i henhold til inngåtte gjenforsikringer." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 7" }, { "name": "Strategi og overordnede retningslinjer8", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Sentrale_retningslinjer3", "title": "Øvrige sentrale retningslinjer\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretaket bør ha skrevne retningslinjer for de enhetene som er tildelt forsikringsrisikorammer.", "Sentrale retningslinjer bør godkjennes av styret eller annen instans som styret har delegert ansvaret til. Styret bør påse at retningslinjene gjøres kjent og implementeres i organisasjonen. Retningslinjene må jevnlig evalueres." ] } ], "title": "Strategi og overordnede retningslinjer 8" }, { "name": "Organisering og ansvarsforhold mv.1", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Organisering_og_ansvarsforhold", "title": "Organisering og ansvarsforhold\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretaket bør ha en styringsstruktur som effektivt iverksetter strategien for forsikringsområdet. Styringsstrukturen bør sikre løpende engasjement fra styret, ledelsen og ansatte i nøkkelfunksjoner.", "Foretaket bør klart definere hvilken organisatorisk enhet eller hvilke gruppe/komité som har ansvar for den overordnede styringen av risikonivået og oppfølgingen av resultatene. Ansvaret for den løpende styringen av foretakets forsikringsrisiko bør være klart definert.", "Foretaket bør ha etablert tilstrekkelig uavhengige enhet(er) med et klart definert ansvar for jevnlig måling, overvåking, rapportering og kontroll av forsikringsrisiko. Enheten(e) bør rapportere uavhengig av enheter med resultatansvar." ] } ], "title": "Organisering og ansvarsforhold mv. 1" }, { "name": "Organisering og ansvarsforhold mv.2", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Ressurser_og_kompetanse", "title": "Ressurser og kompetanse\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Styret og ledelsen bør ha tilstrekkelig kompetanse på forsikringsområdet. Styret og ledelsen bør blant annet på overordnet nivå kunne ta stilling til foretakets beregning av tekniske avsetninger, herunder sentrale forutsetninger for beregningene.", "Styret og ledelsen bør sikre at foretaket har personale med tilstrekkelig kompetanse til å styre og kontrollere de aktuelle risikoene.", "Antallet medarbeidere bør være tilpasset virksomhetens kompleksitet og omfang. Ressursene bør være tilstrekkelige til å dekke inn midlertidig fravær av nøkkelpersonell.", "Ved eventuell utkontraktering av funksjoner (for eksempel skadeoppgjør) bør foretaket selv ha de nødvendige ressurser og kompetanse til å overvåke og kontrollere risikoer knyttet til den utkontrakterte virksomheten.", "Styrkeforholdet mellom enheter/personell med resultatansvar og enheter/personell med kontrollansvar bør være slik at kontrollenhetene kan gjennomføre en effektiv og god løpende kontroll av virksomheten. Personell med kontrollansvar bør ha god forståelse av aktuelle risikoer.", "Uavhengige kontrollfunksjoners ressurser og kompetanse på forsikringsområdet bør være tilpasset kompleksiteten og omfanget av virksomheten." ] } ], "title": "Organisering og ansvarsforhold mv. 2" }, { "name": "Måling av forsikringsrisiko1", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Verdivurdering_og_administrasjon_av_forsikringsbestanden", "title": "Administrasjon av forsikringsbestanden (IT-systemer)\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Systemene bør som et minimum produsere i henhold til gjeldende lovkrav og gjeldende produktspekter, men også kunne håndtere nye oppgaver i form av nye produkter eller nye lovkrav.", "Systemløsningene bør i størst mulig utstrekning dekke hele forretningsflyten. Manuelle rutiner er erfaringsmessig kilde til økt risiko. Systemløsningene bør ha automatiske fungerende grensesnitt mellom tegnings-, oppgjørs- og gjenforsikingssystemer.", "Systemene bør løpende ajourføres med nye kontrakter. Systemene bør løpende ajourføres ved endringer i forsikringsbestanden.", "Det bør foreligge rutiner for kvalitetssikring av data og systemer." ] } ], "title": "Måling av forsikringsrisiko 1" }, { "name": "Måling av forsikringsrisiko2", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Verdivurdering_og_administrasjon_av_forsikringsbestanden2", "title": "Verdivurdering av forsikringstekniske avsetninger, herunder validering\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretakets retningslinjer og rutiner for beregning og validering av forsikringstekniske avsetninger bør minst dekke: Verdivurderingsprosessen, herunder roller og ansvar og fastsettelse av metodikk, data, parametere og forutsetninger. Prinsippene for beregningene. Retningslinjer for datahåndtering, herunder prosedyrer for kontroll av datakvalitet. Retningslinjer for dokumentasjon og prosess for uavhengig gjennomgang og verifikasjon (validering)", "Nærmere om uavhengig validering av beregningene: Foretaket bør validere beregningen av de forsikringstekniske avsetningene minst årlig. Den uavhengige valideringen bør gjennomføres av aktuarfunksjonen. Valideringen bør blant annet omfatte en vurdering av om: Dataene som benyttes er hensiktsmessige, fullstendige og nøyaktige. Forutsetningene er tilstrekkelige og realistiske. Metodene er tilstrekkelige, anvendelige og relevante. Nivået på de forsikringstekniske avsetningene er tilstrekkelig.", "Nærmere om dokumentasjon av beregningene: Metoder og forutsetninger knyttet til verdivurderingen av forsikringstekniske avsetninger bør dokumenteres. Dokumentasjonen bør være slik at det er mulig for en kvalifisert tredjepart å gjenskape beregningsresultatene. Foretaket bør dokumentere verdivurderingsprosessen, herunder innsamling av data og analysen av dataenes kvalitet, valget av forutsetninger, valget og anvendelsen av metoder og validering. Dokumentasjonen av datainnsamling og -kvalitet bør omfatte en liste over dataene med angivelse av kilde, egenskaper og bruk, samt spesifikasjoner for innsamling, behandling og anvendelse av data. Dokumentasjonen av forutsetninger bør omfatte en oversikt over alle relevante forutsetninger, herunder begrunnelse for valget av forutsetningen. Dokumentasjonen av prosessene for valg av forutsetninger bør dekke begrunnelse for endringer av forutsetninger fra en periode til en annen samt vurdering av virkningen av vesentlige endringer." ] } ], "title": "Måling av forsikringsrisiko 2" }, { "name": "Måling av forsikringsrisiko3", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Statistiske_risikomodeller", "title": "Modellene\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Modellene bør fange opp et tilstrekkelig antall risikofaktorer. Risikofaktorene bør gi en god representasjon av den faktiske risiko. Det bør som et minimum være risikofaktorer innenfor hver av risikokategoriene som modellen dekker (dvs. dødelighet, uførhet, reserverisiko, premierisiko etc.). I tillegg bør det være et tilstrekkelig og representativt antall risikofaktorer innenfor hver kategori (dvs. fordeling på kjønn, bransjer, kundegrupper etc.).", "Det må være tilstrekkelig kvalitet på dataseriene som inngår i beregningene og på prosedyrene for oppdateringen av disse.", "Modellenes beregning av risikoreduserende effekter (graden av samvariasjon mellom ulike elementer i og mellom risikoer) bør ved usikkerhet være konservativt anslått." ] } ], "title": "Måling av forsikringsrisiko 3" }, { "name": "Måling av forsikringsrisiko4", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Statistiske_risikomodeller2", "title": "Integrasjon og validering\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Modellene bør være en integrert del av foretakets system for risikostyring, herunder i foretakets ORSA-prosess.", "Styret og ledelsen bør ha et aktivt forhold til risikostyringsprosessen. Styret og ledelsen bør være kjent med sentrale parametere og forutsetninger i modellen, og slike forutsetninger bør revurderes minst årlig.", "Foretaket bør ha etablert rutiner for kontroll og oppfølging av modellens gyldighet gjennom validering. Valideringen, så vel som selve modellen, bør være godt dokumentert." ] } ], "title": "Måling av forsikringsrisiko 4" }, { "name": "Måling av forsikringsrisiko5", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Stresstester_og_scenarioanalyser", "title": "Stresstester og scenarioanalyser\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretaket bør utarbeide stresstester og scenarioanalyser for alle vesentlige risikoer foretaket er eksponert mot.", "Foretaket bør jevnlig utføre stresstester og scenarioanalyser for å måle sin sårbarhet overfor uvanlige hendelser, herunder situasjoner hvor sentrale forutsetninger i den løpende risikomålingen bryter sammen.", "Foretaket bør utarbeide ”worst case” (katastrofe-) scenarier i tillegg til mer sannsynlige scenarier.", "Foretaket bør regelmessig revidere utformingen av stresstestene og scenarioanalysene og de forutsetningene som er lagt til grunn." ] } ], "title": "Måling av forsikringsrisiko 5" }, { "name": "Overvåking og rapportering1", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Rutiner_for_overvåkning1", "title": "Overvåkning av risiko\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Overvåking av utviklingen i etablerte risikomål bør skje jevnlig både på konsolidert basis og på produktnivå.", "Det bør være etablert prosedyrer som sikrer at det er konsistens mellom styrets vedtatte forsikringsrisikotoleranse og det etablerte rammenivået (og gjenforsikringsprogrammet).", "Styret og ledelsen bør jevnlig vurdere utfallet av gjennomførte stresstester og scenarioanalyser opp mot risikokapitalen/bufferkapitalen og nivået på etablerte rammer (og gjenforsikringsprogrammet).", "Ved overskridelse av visse forhåndsbestemte risikonivåer eller ved definerte forsikringstilfeller bør umiddelbart styret og ledelsen vurdere den oppståtte situasjonen. Det bør være etablert handlingsregler for risikoreduserende tiltak eller tiltak for å styrke risikokapitalen/ bufferkapitalen ved overskridelse av slike forsikringsrisikonivåer eller ved definerte forsikrings-tilfeller." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 1" }, { "name": "Overvåking og rapportering2", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Rutiner_for_overvåkning2", "title": "Overvåking av resultater\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Overvåking av resultater bør skje jevnlig både på konsolidert basis og på produktnivå." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 2" }, { "name": "Overvåking og rapportering3", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Rutiner_for_overvåkning3", "title": "Overvåking av etterlevelse av interne og eksterne retningslinjer", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Det bør foreligge rutiner for overvåking av etterlevelse av interne retningslinjer og rutiner innen forsikringsområdet, herunder etterlevelse av vedtatte pristariffer. Gjentatte brudd på retningslinjer og rutiner indikerer at rutinene ikke er tilfreds-stillende.", "Det bør foreligge rutiner for overvåking av etterlevelse av lovkrav. Gjentatte overtredelser av kravene indikerer at rutinene ikke er tilfredsstillende.", "Brudd på interne retningslinjer og rutiner bør umiddelbart rapporteres til den instans hvor de er vedtatt. Alvorlige brudd bør rapporteres umiddelbart. Brudd på lovkrav bør rapporteres til styret. Det bør foreligge prosedyrer for oppfølging av slike brudd." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 3" }, { "name": "Overvåking og rapportering4", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Styre_og_ledelsesrapportering1", "title": "Innhold", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Rapporteringen til styret og foretakets ledelse bør gi et helhetlig bilde av foretakets forsikringsrisiko.", "De målevariable som er definert i strategi, rammedokumenter og overordnede retningslinjer bør inngå i rapporteringen til styret og ledelsen.", "Styret og ledelsen bør jevnlig motta rapporter som viser resultater av stresstester og scenarioanalyser og andre sentrale analyser av forsikringsrisikonivået som for eksempel analyser av skadeutviklingen. Sentrale forutsetninger for beregningene bør klart fremgå slik at styret og ledelsen kan evaluere gyldigheten og implikasjonene av de ulike scenariene.", "Styret og ledelsen bør jevnlig motta rapporter som viser foretakets etterlevelse av retningslinjer og rutiner på forsikringsområdet, herunder etterlevelse av rutiner for aksept av forretning.", "Styret og ledelsen bør jevnlig motta rapporter fra uavhengige kontrollfunksjoner som viser eventuelle evalueringer av systemet for styring og kontroll av forsikringsrisiko." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 4" }, { "name": "Overvåking og rapportering5", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Styre_og_ledelsesrapportering2", "title": "Frekvens\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Det bør rapporteres jevnlig til styret og ledelsen. Rapporteringsfrekvensen bør tilpasses kompleksiteten og omfanget av virksomheten." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 5" }, { "name": "Overvåking og rapportering6", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Styre_og_ledelsesrapportering4", "title": "Kvalitetssikring\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretaket bør etablere rutiner for kvalitetssikring av rapporteringsdataene og systemene for rapportering. Det bør foretas rimelighetskontroller og stikkprøver av dataene. Rapportenes form, innhold og frekvens bør vurderes jevnlig." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 6" }, { "name": "Overvåking og rapportering7", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Ekstern_rapportering", "title": "Ekstern rapportering\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretaket bør ha retningslinjer for offentliggjøring av informasjon og rapportering til myndig-hetene. Retningslinjene bør dekke ansvar og prosesser, herunder krav til ekstraordinær rapportering ved vesentlige hendelser. Sentrale rapporter bør godkjennes av styret og ledelsen.", "Foretaket bør ha etablert rutiner for kontroll av dataene som offentligjøres og som rapporteres til myndighetene. Dårlig kvalitet på rapporteringsdataene indikerer at rutinene ikke er tilfredsstillende. Et eksempel på en slik rutine kan være at enheter/personell som har det løpende fagansvaret for forsikringsområdet skal gjennomgå rapportene før de oversendes myndighetene." ] } ], "title": "Overvåking og rapportering 7" }, { "name": "Uavhengig kontroll1", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Uavhengige_evalueringer_kontroller", "title": "Uavhengige evalueringer/kontroller\n\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Foretakets system for styring og kontroll av forsikringsrisiko bør jevnlig evalueres av internrevisjonen.", "Slike evalueringer bør over tid dekke de ovenfor angitte hovedområder, dvs.:Strategi og overordnede retningslinjer. Organisering og ansvarsforhold. Måling av risiko. Overvåkning og rapportering." ] } ], "title": "Uavhengig kontroll 1" }, { "name": "Uavhengig kontroll2", "elements": [ { "type": "matrixdropdown", "name": "Oppfølging_av_internrevisjonens_evalueringer_kontroller", "title": "Oppfølging av internrevisjonens evalueringer/kontroller\n\n\n\n", "columns": [ { "name": "Etablering", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Etterlevelse", "cellType": "radiogroup", "colCount": 1, "isRequired": true, "choices": [ { "value": "1", "text": "Vesentlige svakheter" }, { "value": "2", "text": "Må forbedres" }, { "value": "3", "text": "Bør forbedres" }, { "value": "4", "text": "Tilstrekkelig" }, { "value": "5", "text": "Svært god" }, { "value": "6", "text": "Ikke aktuelt" } ] }, { "name": "Innspill", "cellType": "comment" } ], "choices": [ 1, 2, 3, 4, 5 ], "rows": [ "Rapporter fra internrevisjonen bør behandles av styret.", "Det bør foreligge prosedyrer for hvordan påpekninger fra internrevisjonen skal behandles og følges opp." ] } ], "title": "Uavhengig kontroll 2" } ], "showQuestionNumbers": "off" }